邱某1、邱某2、邱某3三人为兄弟姐妹关系，汕头市大业XX有限公司为三人开设的家族企业，大业公司主要从事玩具外贸业务，邱某1法定代表人。
根据大业公司业务和财务安排，因外贸客户并不由境外直接支付货款，而是委托国内的人民币账户向大业公司指定的私人账户支付货款，邱某2工商银行账户在2020年2月至4月间收取几十笔货款，金额累计约3400余万元，该账户后又通过取现2700余万元及转账至邱某1等人银行账户600余万元的方式用于支付供应商货款及公司、工厂支出。
公安部门在侦查上游犯罪中发现邱某2账户所收取的部分款项可能与上游犯罪存在关联，结合上述邱某2账户的操作模式，怀疑邱某1、邱某2、邱某3存在为上游犯罪提供支付结算帮助并从中获利的嫌疑，故2020年9月28日顺义区公安局以邱某1、邱某2、邱某3等三人涉嫌帮助信息网络犯罪活动罪对邱某1、邱某2刑事拘留，邱玉琪同日被取保候审。
经大业公司说明及相关财务数据梳理可知，邱某1、邱某2、邱某3三人收取客户货款、支付供应商货款等均系履行大业公司职务行为，相关款项均为大业公司业务收入及支出，邱某1、邱某2、邱某3三人并不认识外贸客户委托的境内人民币账户汇款人，也没有为任何人提供支付结算服务并从中获利。